您當前的位置：銀發(fā)〔2012〕176號《中國人民銀行關于建立支付機構監(jiān)管報告制度的通知》
中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，各省會(首府)城市中心支行，各副省級城市中心支行：
為切實貫徹《非金融機構支付服務管理辦法》(中國人民銀行令〔2010〕第2號發(fā)布)，完善支付機構監(jiān)管體制，明確監(jiān)管責任，維護支付體系安全，現(xiàn)就建立支付機構年度監(jiān)管報告制度有關事項通知如下：
一、支付機構年度監(jiān)管報告的作用及種類
支付機構年度監(jiān)管報告是人民銀行對支付機構公司治理、業(yè)務運營、內(nèi)部控制、系統(tǒng)運行、風險管理等實施監(jiān)管的綜合評價和對其采取監(jiān)管措施的全面闡述。建立支付機構監(jiān)管報告制度可及時評價和反映支付機構的業(yè)務與經(jīng)營風險情況，便于監(jiān)管部門采取有效措施防范和控制風險，保護有關各方正當權益。
支付機構年度監(jiān)管報告按監(jiān)管對象可分為支付機構綜合監(jiān)管報告與重點支付機構監(jiān)管報告(以下分別簡稱綜合監(jiān)管報告、重點機構監(jiān)管報告)。綜合監(jiān)管報告是各分支機構對轄區(qū)內(nèi)所有法人支付機構及其他法人支付機構在轄區(qū)內(nèi)所設分支機構的基本情況、支付業(yè)務開展情況、內(nèi)部控制及風險管理狀況、系統(tǒng)安全維護、反洗錢工作開展及監(jiān)管工作的全面反映。重點機構監(jiān)管報告是各分支機構對轄區(qū)內(nèi)在全國具有重要影響的單個法人支付機構的監(jiān)管報告。結合支付機構2011年末客戶備付金余額、特約商戶與客戶數(shù)量、年度支付業(yè)務量等因素，總行確定了需單獨編報監(jiān)管報告的重點支付機構，名單見《重點支付機構名單》(附件1)。總行將根據(jù)支付機構的支付業(yè)務發(fā)展及風險評估情況，適時調(diào)整重點支付機構名單。
二、支付機構年度監(jiān)管報告的主要內(nèi)容
支付機構年度監(jiān)管報告包括監(jiān)管對象基本情況、支付業(yè)務開展情況、財務穩(wěn)健性分析、內(nèi)部控制制度建設、報告期內(nèi)重大事項、監(jiān)管工作概述和對監(jiān)管對象的監(jiān)管評價等內(nèi)容。支付機構年度監(jiān)管報告應對監(jiān)管對象的經(jīng)營與風險情況進行分析。
(一)基本情況。應反映被監(jiān)管機構從業(yè)人員概況、公司治理狀況、財務狀況與經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量變動、客戶備付金的管理與使用等內(nèi)容。綜合監(jiān)管報告的基本情況還應介紹轄區(qū)內(nèi)法人支付機構及其他法人支付機構在轄區(qū)內(nèi)所設分支機構的數(shù)量、提供各類支付服務的機構數(shù)量等。
(二)業(yè)務開展情況。應詳細反映支付機構年內(nèi)各類支付業(yè)務開展情況、支付業(yè)務創(chuàng)新情況，并附數(shù)據(jù)分析說明。此外，業(yè)務開展情況還應總結支付機構年內(nèi)業(yè)務系統(tǒng)運行安全與維護、反洗錢工作情況。系統(tǒng)運行安全與維護情況應反映支付機構年內(nèi)對支付業(yè)務處理系統(tǒng)、信息安全管理與技術風險防范方面的工作開展情況。反洗錢工作開展情況應反映年度內(nèi)支付機構履行反洗錢義務等工作的進展情況。
(三)財務穩(wěn)健性分析。包括支付機構資產(chǎn)與負債、盈虧狀況、資本充足情況分析。資產(chǎn)負債分析應反映支付機構應對流動性沖擊的能力及客戶備付金安全保障、風險準備金計提等情況。盈虧狀況應列明支付機構各類支付業(yè)務的盈利狀況及支付機構主要盈利來源。資本充足分析應反映支付機構實收資本充足情況，以及實繳貨幣資本與最近90日客戶備付金余額的比例情況等。
(四)內(nèi)部控制制度建設情況。應反映支付機構建立健全內(nèi)部控制制度以及內(nèi)部控制制度貫徹落實情況。
(五)報告期內(nèi)的重大事項。指轄區(qū)內(nèi)支付機構臨時發(fā)生的、對支付機構經(jīng)營發(fā)展具有或可能產(chǎn)生重大影響的風險事件或重大突發(fā)性事件。
(六)監(jiān)管工作概述。應反映各分支機構本年度非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管制度建設、監(jiān)管措施等履職情況。
(七)對支付機構的監(jiān)管評價。應全面反映轄區(qū)內(nèi)支付機構遵守監(jiān)管規(guī)章制度情況、人民銀行針對支付機構存在的風險及違規(guī)經(jīng)營等已采取和需要進一步采取的監(jiān)管措施與行動等。
三、支付機構年度監(jiān)管報告的編報要求
各分支機構應按本通知要求做好支付機構年度監(jiān)管報告的編寫與報送工作。
(一)各分支機構應依據(jù)年度監(jiān)管報告的主要內(nèi)容，要求轄區(qū)內(nèi)各支付機構及時提交年度自我評估報告。支付機構提交的年度自我評估報告應同時填報《支付機構自我評估報告附表》(附件2)。各分支機構應在整理分析轄區(qū)內(nèi)支付機構提交的自我評估報告基礎上，按照《支付機構年度監(jiān)管報告監(jiān)管指標及其說明》(附件3)編報綜合監(jiān)管報告與重點機構監(jiān)管報告，并同時列報《支付機構綜合監(jiān)管報告附表》(附件4)和《重點支付機構監(jiān)管報告附表》(附件5)。
(二)各分支機構應于每年5月31日前以行發(fā)文形式報送年度監(jiān)管報告，并同時將本通知附件2、4、5中所列表格通過業(yè)務網(wǎng)發(fā)送總行支付結算司。鑒于2011年度監(jiān)管報告為首次填報，請各分支機構于2012年9月30日前完成相關報送工作。
(三)請各分支機構及早做好相關工作部署，并針對轄區(qū)內(nèi)支付機構業(yè)務開展區(qū)域特點，因地制宜，堅持法人監(jiān)管與屬地監(jiān)管原則，明確轄內(nèi)人民銀行地市級以下分支機構對其轄區(qū)內(nèi)支付機構支付業(yè)務的監(jiān)管職責。同時，各分支機構應注意在實際監(jiān)管工作中不斷積累經(jīng)驗，逐步完善監(jiān)管體系。
請各分支機構及時將本通知轉發(fā)至轄區(qū)內(nèi)支付機構，并提出相關監(jiān)管要求。執(zhí)行中如遇問題，請及時報告總行。
聯(lián)系人及電話：
王 超 66194161
何正根 66195351
業(yè)務網(wǎng)郵箱地址：何正根／支付結算司／總行／PBCYW@PBCYW
附件：
1．重點支付機構名單
2．支付機構自我評估報告附表
3．監(jiān)管報告中應編報的監(jiān)管指標及其說明
4．支付機構綜合監(jiān)管報告附表
5．重點支付機構監(jiān)管報告附表
中國人民銀行
二0一二年七月十三日
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