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上海證券交易所關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范股東穿透核查的通知

瀏覽量:          時(shí)間:2021-06-16 21:57:02

上海證券交易所關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范股東穿透核查的通知








各保薦機(jī)構(gòu):

今年2月,證監(jiān)會(huì)發(fā)布《監(jiān)管規(guī)則適用指引-關(guān)于申請(qǐng)首發(fā)上市企業(yè)股東信息披露》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)。為進(jìn)一步明確《指引》中層層穿透核查的理解和適用,現(xiàn)通知如下:

一、各保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確理解《指引》的監(jiān)管要求,在對(duì)股東穿透核查時(shí)按照實(shí)質(zhì)重于形式原則,根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況合理確定穿透核查范圍,審慎履行核查義務(wù),切實(shí)防范利用上市進(jìn)行利益輸送、違法違規(guī)“造富”等行為。

二、股東穿透核查應(yīng)當(dāng)把握好重要性原則,避免免責(zé)式、簡(jiǎn)單化的核查。對(duì)于持股較少、不涉及違法違規(guī)“造富”等情形的,保薦機(jī)構(gòu)會(huì)同發(fā)行人律師實(shí)事求是發(fā)表意見后,可不穿透核查。

三、持股較少可結(jié)合持股數(shù)量、比例等因素綜合判斷。原則上,直接或間接持有發(fā)行人股份數(shù)量少于10萬股或持股比例低于0.01%的,可認(rèn)定為持股較少。

四、各保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)行過程中有疑問的,可通過正常渠道向我所提出咨詢。




 

上海證券交易所上市審核中心

2021年6月15日



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本文關(guān)鍵詞: 上海證券交易所, 進(jìn)一步規(guī)范, 股東, 穿透, 核查, 通知

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